Как составить отчетность по НДС при применении ставки 22(10)%: инструкция

ВАЖНО! Перед формированием отчетности необходимо закрыть период, за который подается декларация по НДС. Для правильного формирования движений по авансам недопустимо наличие развернутого сальдо по контрагентам. Взаиморасчеты необходимо предварительно привести в порядок.

Инструкция для программы «1С:Бухгалтерия»:

1. Если реализации оформляются отчетами о розничных продажах, необходимо сформировать сводную справку о розничных продажах из раздела «Продажи» – «Счета-фактуры выданные» – «Создать».
2. На основании сводной справки о розничных продажах сформировать корректировочную справку, в которую должны попасть все суммы возвратов по «Отчету о розничных продажах» (ОРП).
3. Запустить обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс» («Банк и касса» – «Регистрация счетов-фактур на аванс» – «Счета-фактуры на аванс»), проверить наличие авансов и выписанных счетов-фактур. В случае наличия авансов, не обеспеченных счетами-фактурами, выполнить обработку.
4. Выполнить регламентную операцию «Формирование книги покупок», куда попадут зачтенные в текущем налоговом периоде авансы полученные: «Операции» –  «Регламентные операции НДС» – «Формирование книги покупок».
5. Выполнить регламентную операцию «Формирование книги продаж», куда попадут восстановленные в текущем налоговом периоде авансы полученные:
   «Операции» – «Регламентные операции НДС» – «Формирование книги продаж».
6. Запустить экспресс-проверку со всеми включенными флажками:
   «Отчеты» – «Анализ учета» – «Экспресс-проверка».
7. Проанализировать состояние учета НДС с помощью обработки:
   «Отчеты» – «Анализ учета» – «Анализ учета по НДС».
8. Запустить обработку «Помощник по НДС» («Отчеты» – «НДС» – «Помощник по НДС»). Проверить выполнение всех операций и сформировать декларацию по НДС из Помощника.